El año pasado revisamos los números de un cliente nuevo. Facturaba $1.8 millones, declaraba $400,000 en gastos. "Es que no tengo muchos gastos", nos dijo.
Después de revisar su operación, identificamos $280,000 en gastos que nunca dedujo. ¿El resultado? $84,000 menos de impuestos. Por cosas que ya había pagado, solo que nunca pidió factura o no sabía que eran deducibles.
Eso pasa más de lo que crees.
Las deducciones que todo mundo deja pasar
1. Capacitación y cursos
Todo lo que inviertes en aprender es deducible:
- El curso de marketing digital que tomaste
- El diplomado en línea de tu área
- Los libros de negocios (sí, los libros)
- La certificación profesional que renovaste
- Conferencias y eventos de tu industria
Lo que no sabías: La capacitación de tus empleados también cuenta. Los cursos, las certificaciones, los materiales. Si los mandas a capacitarse, deduces.
2. Gasolina y mantenimiento del coche
Si usas tu vehículo para el negocio:
- Gasolina (con factura y pago con tarjeta)
- Cambios de aceite y afinaciones
- Reparaciones
- Seguro del auto
- Verificación vehicular
- Casetas de autopista
- Estacionamientos
Importante: Para automóviles, hay un límite de $175,000 en el valor del vehículo para deducción total. Si tu carro cuesta más, solo deduces proporcional.
Ejemplo: Un vendedor que recorre Cancún visitando clientes. Gasolina mensual: $4,000. Mantenimiento al año: $8,000. Seguro: $15,000. Solo ahí: $71,000 anuales deducibles que muchos no aprovechan.
3. Software y herramientas digitales
Todo lo que pagas para operar:
- Tu sistema de facturación
- Microsoft 365 o Google Workspace
- Zoom, Teams, o similares
- Software de diseño
- Plataformas de e-commerce
- Hosting y dominios web
- Herramientas de marketing (Mailchimp, HubSpot, etc.)
- Spotify o música para tu negocio
- Almacenamiento en la nube
Muchos pagan estas suscripciones con tarjeta personal y nunca piden factura. Error.
4. Viajes de negocio
Cuando viajas por trabajo:
Transporte:
- Vuelos nacionales e internacionales
- Autobús de primera clase
- Renta de auto
Hospedaje:
- Nacional: hasta $3,850 por noche
- Extranjero: hasta $4,900 por noche
Alimentación:
- 50% del gasto con límites
- Solo con factura
Ejemplo de Cancún: Fuiste a CDMX a ver proveedores. Vuelo $3,500, hotel 2 noches $5,000, comidas $1,500, Uber $800. Total deducible: ~$10,000. ¿Pediste factura de todo?
5. Seguros del negocio
- Seguro del local
- Seguro de equipo
- Seguro de responsabilidad civil
- Seguro de gastos médicos para empleados
El seguro de gastos médicos que das a tu equipo es doblemente bueno: es deducible Y es prestación de previsión social exenta para ellos.
6. Comidas con clientes
Las comidas de negocios son deducibles al 50%, con límite de $8,500 por evento.
¿Cerraste un trato en un restaurante? ¿Tuviste junta con un proveedor? ¿Celebraste con el equipo por lograr una meta?
Factura.
7. Donativos
Si apoyas causas que te importan, hazlo bien:
- Deducibles hasta 7% de tu utilidad fiscal
- Solo a donatarias autorizadas (verifica en el SAT)
- Aplica para donativos en efectivo y en especie
Un cliente dona $30,000 al año a una fundación en Cancún. Ese donativo le ahorra $9,000 en impuestos. Apoya una causa Y paga menos.
8. Previsión social para empleados
Cosas que puedes dar a tu equipo y deducir:
- Vales de despensa (hasta ciertos límites)
- Fondo de ahorro
- Bonos por antigüedad
- Ayuda para transporte
- Becas para hijos de empleados
- Actividades deportivas y culturales
Clave: Deben darse de manera general a todos los empleados, no solo a algunos.
9. Pérdidas por cuentas incobrables
¿Un cliente no te pagó y ya es imposible cobrar?
- Créditos menores a 30,000 UDIS (~$230,000): Deducibles después de 1 año de vencidos
- Créditos mayores: Necesitas demostrar gestiones de cobro
Ese dinero que diste por perdido puede al menos reducir tus impuestos.
10. Depreciación de activos
Todo lo que compraste para el negocio se deprecia y deduce:
| Activo | Años para deducir | % anual |
|---|---|---|
| Computadoras | 3 años | 30% |
| Mobiliario | 10 años | 10% |
| Vehículos | 4 años | 25% |
| Maquinaria | Varía | 5-25% |
| Construcciones | 20 años | 5% |
¿Compraste equipo hace 2 años y no lo estás deduciendo? Todavía puedes.
Deducciones personales (si eres persona física)
Gastos médicos familiares
Tuyos, de tu esposa/o, hijos y padres:
- Consultas médicas de cualquier especialidad
- Dentista (sí, incluye ortodoncia)
- Psicólogo y nutriólogo
- Estudios de laboratorio
- Hospitalización
- Lentes ópticos (hasta $2,500/año)
No incluye: Medicinas compradas en farmacia (solo las del hospital).
Colegiaturas
| Nivel | Límite anual |
|---|---|
| Preescolar | $14,200 |
| Primaria | $12,900 |
| Secundaria | $19,900 |
| Preparatoria | $24,500 |
Si tienes hijos en escuela privada en Cancún, esto es dinero que recuperas si pides factura.
Intereses de hipoteca
Los intereses reales que pagas por tu crédito hipotecario son deducibles. En los primeros años de una hipoteca, esto puede ser $50,000+ anuales.
Los requisitos que no puedes olvidar
Para que un gasto sea deducible necesitas:
- Factura (CFDI) válida - Sin factura, no existe
- Pago con medio electrónico - Transferencia o tarjeta, no efectivo
- Que sea indispensable - Relacionado con tu actividad
- Que esté registrado - En tu contabilidad
El error más común: pagar en efectivo. Aunque tengas la factura, si pagaste cash, no es deducible (con algunas excepciones).
Lo que hacemos en PDA Consultores
Cuando llevamos tu contabilidad, activamente buscamos deducciones:
- Revisamos tus estados de cuenta - ¿Qué gastos no están facturados?
- Te recordamos pedir facturas - Antes de que se te olvide
- Identificamos oportunidades - Cosas que no sabías que eran deducibles
- Maximizamos tu ahorro - Legalmente
Cada mes te decimos cuánto has deducido y cuánto podrías deducir más. Porque cada peso que no deduces es dinero que regalas.
El siguiente paso
¿Cuánto dinero has dejado ir este año por no pedir factura o no saber que era deducible?
Mándanos un mensaje y revisamos tu situación. Te decimos cuánto podrías estar ahorrando y qué necesitas hacer diferente.
El dinero que no deduces no regresa. Pero el que aún no has gastado, todavía puedes manejarlo bien.
