Marzo. Entras al portal del SAT. Te pide información. No la tienes. Empiezas a buscar facturas en correos de hace 6 meses. Tu contador te manda mensaje preguntando por documentos. No sabes ni qué te está pidiendo.
Todos los años lo mismo.
Este año puede ser diferente. Si juntas todo AHORA, la declaración es un trámite de 30 minutos, no un drama de 3 días.
Aquí está todo lo que necesitas.
Lo básico (esto ya deberías tenerlo)
Tu identidad fiscal
- RFC con homoclave - Si no lo recuerdas, está en cualquier factura que hayas emitido
- Contraseña del SAT - Si la olvidaste, hay que ir al SAT a recuperarla (toma tiempo)
- e.firma vigente - Revisa que no haya vencido
- CLABE interbancaria - Para que te depositen la devolución (si te sale a favor)
Tip: Actualiza tu información en el SAT ANTES de la declaración. Si tu domicilio cambió y no lo actualizaste, puede haber problemas.
Si eres empleado (ingresos por salarios)
Lo que te da tu patrón
Constancia de percepciones y retenciones
Este documento es clave. Te dice:
- Cuánto te pagaron en el año
- Cuánto ISR te retuvieron
- Cuánto de seguridad social
Tu patrón tiene hasta el 15 de febrero para dártela. Si no te la da, pídela.
Si tuviste varios trabajos en el año: Necesitas la constancia de CADA patrón. Aunque hayas durado solo un mes.
Lo que tú debes guardar
- Recibos de nómina del año (CFDIs)
- Comprobantes de PTU (si te la dieron)
- Finiquito o liquidación (si te corrieron o renunciaste)
Si tienes negocio (actividad empresarial o profesional)
Tus ingresos
- Resumen de facturas emitidas - Cuánto facturaste en el año
- Complementos de pago - Los que emitiste cuando te pagaron
- Desglose por mes - Para verificar contra lo que el SAT tiene precargado
Tus gastos deducibles
TODAS las facturas de gastos del negocio. Sin factura, no es deducible.
Las más importantes:
- Renta del local
- Servicios (luz, agua, internet, teléfono)
- Nómina y seguridad social
- Materia prima o inventario
- Gasolina y mantenimiento de vehículos
- Software y herramientas digitales
- Viajes de negocio
- Capacitación y cursos
Importante: Verifica que todas las facturas estén vigentes (no canceladas) y que las hayas pagado con medio electrónico.
Si manejas inventario
- Inventario inicial del año (al 1 de enero)
- Inventario final del año (al 31 de diciembre)
- Método de valuación que usas
Si rentas un inmueble
- Contratos de arrendamiento
- Facturas emitidas a tus inquilinos
- Facturas de mantenimiento del inmueble
- Recibos de predial
- Recibos de agua
- Póliza de seguro del inmueble
- Constancia de intereses hipotecarios (si tienes crédito)
Deducciones personales (las que te pueden regresar dinero)
Gastos médicos
¿Fuiste al doctor este año? ¿Pagaste hospital? ¿Dentista? Todo eso es deducible si tienes factura.
- Consultas médicas (cualquier especialidad)
- Hospitalización
- Análisis de laboratorio
- Dentista (sí, incluye brackets y ortodoncia)
- Psicólogo
- Nutriólogo
- Prótesis y rehabilitación
Requisitos:
- Factura a tu nombre
- Pagado con tarjeta o transferencia (no efectivo)
Colegiaturas
Si tienes hijos en escuela privada:
| Nivel | Máximo deducible |
|---|---|
| Preescolar | $14,200 |
| Primaria | $12,900 |
| Secundaria | $19,900 |
| Preparatoria | $24,500 |
Necesitas la factura de la escuela con el nivel educativo especificado.
Lentes ópticos
- Factura de lentes graduados
- Máximo deducible: $2,500 al año
- Debe especificar que son graduados
Intereses de hipoteca
Si tienes casa propia con crédito:
- Constancia de intereses del banco
- Se deduce solo la parte de intereses reales, no el pago total
Esto puede ser MUCHO dinero en los primeros años de la hipoteca.
Aportaciones al Afore
Si haces aportaciones voluntarias:
- Estado de cuenta de Afore
- Límite: 10% de tus ingresos o 5 UMAs anuales
Seguros de gastos médicos
- Comprobante de pago de la prima
- Estado de cuenta de la aseguradora
Donativos
- Recibos de donativos a instituciones autorizadas
- Verifica que aparezcan en el directorio del SAT
- Límite: 7% de tus ingresos del año anterior
El checklist para organizar
Crea una carpeta (digital o física) con esta estructura:
📁 Declaración 2024
📁 Identificación
- RFC
- Constancia situación fiscal
- CLABE bancaria
📁 Ingresos
- Constancias de salarios
- Facturas emitidas
- Resumen de ingresos
📁 Deducciones negocio
- Facturas de gastos
- Nómina
- Renta y servicios
📁 Deducciones personales
- Médicos
- Colegiaturas
- Hipoteca
- Otros
Lo que el SAT ya sabe (y tú deberías verificar)
El SAT precarga información en tu declaración:
- Tus ingresos por salarios
- Facturas que emitiste
- Facturas que te emitieron
- Retenciones que te hicieron
IMPORTANTE: Revisa que lo precargado coincida con tu realidad. Hay errores. Si algo está mal, tienes que corregirlo.
Errores que te cuestan dinero (o te meten en problemas)
- No incluir todos los ingresos - El SAT cruza información. Si te falta algo, lo van a detectar.
- Deducir sin factura - Sin CFDI, no existe.
- Facturas pagadas en efectivo - No son deducibles (con excepciones muy específicas).
- Exceder límites - Cada deducción tiene topes. Si te pasas, te rechazan todo.
- Presentar tarde - Multa mínima: $1,400. Máxima: mucho más.
Lo que hacemos en PDA Consultores
La declaración anual no tiene que ser tu problema. Nosotros:
- Revisamos todo antes - Verificamos que tengas todo y que esté correcto
- Identificamos deducciones - Cosas que tal vez no sabías que podías deducir
- Presentamos por ti - Sin errores, sin estrés
- Damos seguimiento - Si te sale a favor, vigilamos que te depositen
El siguiente paso
¿Ya tienes todo? ¿Te falta algo? ¿No estás seguro?
Mándanos un mensaje con tu situación y te decimos exactamente qué necesitas. Mientras más pronto empieces, más tranquilo vas a estar en abril.
La declaración no tiene que ser un drama. Solo hay que prepararse.
