Se acaba el año.
¿Cómo te fue?
"Bien, ahí la llevamos."
No. Eso no es una respuesta. Es lo que dices cuando no quieres ver la realidad.
Los dueños de negocio que crecen año tras año hacen algo diferente en diciembre: se sientan, ven los números, y responden preguntas incómodas.
Los que solo "la llevan" siguen improvisando.
El ejercicio que nadie quiere hacer
Toma una hora. Cierra la puerta. Saca tus números.
Y responde esto con honestidad brutal:
Sobre tu dinero
- ¿Vendiste más o menos que el año pasado?
- ¿Te quedó más o menos de utilidad?
- ¿Cuántas veces te quedaste sin flujo para pagar algo?
- ¿Cuánto debes hoy vs hace un año?
Si no sabes las respuestas exactas, ese es tu primer problema.
Sobre tus clientes
- ¿Cuántos clientes nuevos ganaste?
- ¿Cuántos perdiste?
- ¿Tu cliente promedio gasta más o menos que antes?
- ¿Te recomiendan o solo te compran por necesidad?
Sobre tu equipo
- ¿Cuánta gente se te fue este año?
- ¿Tus empleados están más capacitados que hace un año?
- ¿El ambiente es mejor o peor?
- ¿Quién te ayudó a lograr lo que lograste?
Sobre tus obligaciones
- ¿Pagaste multas o recargos?
- ¿Estás al corriente con SAT, IMSS, INFONAVIT?
- ¿Tuviste algún problema legal o laboral?
- ¿Tienes permisos que se vencieron?
El formato que te obliga a ver la verdad
Haz esta tabla para tus metas principales:
| Meta del año | Lo que pasó | % logrado | Por qué |
|---|---|---|---|
| Vender $2M | Vendí $1.6M | 80% | Temporada baja muy larga |
| Margen 20% | Tuve 15% | 75% | Costos subieron |
| 5 clientes nuevos | Conseguí 8 | 160% | Referidos funcionaron |
| Rotación < 20% | Tuve 35% | 0% | Sueldos no competitivos |
El ejercicio duele. Pero la alternativa es seguir adivinando.
Caso real: Restaurante en la Zona Hotelera
El dueño de un restaurante nos pidió ayuda para su balance de fin de año.
Lo que él pensaba:
- "Fue un año difícil pero salimos adelante"
- "Vendimos bien en temporada alta"
- "Más o menos como el año pasado"
Lo que encontramos cuando vimos los números:
| Indicador | 2024 | 2025 | Cambio |
|---|---|---|---|
| Ventas totales | $4.2M | $3.8M | -10% |
| Margen bruto | 48% | 41% | -7 puntos |
| Rotación personal | 25% | 45% | +20 puntos |
| Clientes repetidores | 35% | 22% | -13 puntos |
La realidad era peor de lo que sentía.
Pero ahora tenía información real para hacer algo al respecto.
Las 5 preguntas de oro
Al final de tu análisis, responde:
1. ¿Qué funcionó que debo hacer más?
Lo que sí te dio resultado. Lo que te diferencia. Lo que tus clientes valoran.
No lo cambies. Duplícalo.
2. ¿Qué no funcionó que debo dejar de hacer?
Ese producto que no vende. Ese cliente que solo da problemas. Esa estrategia que nomás no.
Si no funcionó en 12 meses, no va a funcionar el 13.
3. ¿Qué me faltó para lograr mis metas?
¿Dinero? ¿Gente? ¿Tiempo? ¿Conocimiento? ¿Ayuda?
Identifícalo para resolver este año.
4. ¿Qué oportunidades dejé pasar?
Clientes que no atendiste. Negocios que no hiciste. Ideas que no ejecutaste.
No para lamentarte—para que no se repita.
5. ¿Qué riesgos enfrenté (o voy a enfrentar)?
Competencia nueva. Regulaciones. Dependencia de un cliente. Rotación de personal.
Lo que no identificas, te sorprende.
El FODA de 10 minutos
No necesitas un documento de 20 páginas. Necesitas claridad.
Fortalezas (lo que haces bien):
Debilidades (lo que te limita):
Oportunidades (lo que puedes aprovechar):
Amenazas (lo que te puede afectar):
Del análisis a la acción
El balance no sirve si se queda en papel. Necesitas convertirlo en:
3 metas claras para el año
No 10. No 20. Tres.
Las que realmente importan. Las que si logras, todo lo demás mejora.
Ejemplo:
- Aumentar margen de 15% a 20% (reduciendo costos específicos)
- Reducir rotación de personal de 35% a 20% (mejorando condiciones)
- Conseguir 2 clientes grandes nuevos (con estrategia específica)
1 número que vas a vigilar cada semana
El indicador más importante de tu negocio.
¿Ventas? ¿Margen? ¿Flujo? ¿Clientes activos?
Si solo pudieras ver un número, ¿cuál sería?
Ese es el que mides cada semana.
Las primeras acciones de enero
No "vamos a ver". Acciones concretas:
- Semana 1: _________________
- Semana 2: _________________
- Semana 3: _________________
- Semana 4: _________________
La conversación difícil
Con tu equipo
Si tienes empleados, comparte:
- Cómo les fue como empresa (sin dar todos los detalles)
- Qué lograron juntos
- Qué viene el próximo año
- Cómo pueden contribuir
La gente se compromete más cuando entiende el panorama.
Con tu socio o pareja
Si alguien depende del negocio contigo:
- La situación real
- Los retos que vienen
- El plan para enfrentarlos
- El apoyo que necesitas
Mejor una conversación incómoda ahora que una crisis después.
Contigo mismo
La pregunta más importante:
¿Quiero seguir haciendo esto otro año?
Si sí, ¿qué necesita cambiar para que valga la pena?
Si no, ¿cuál es el plan de salida?
El error más común
Hacer el balance y no hacer nada con él.
Lo escribes. Lo guardas. Arranca enero. Te atrapan las urgencias.
Y en diciembre del próximo año, repites el ejercicio con los mismos resultados.
El balance sin acción es solo un ejercicio de masoquismo.
Lo que hacemos en PDA Consultores
Te ayudamos a ver tu año con claridad:
- Preparamos los números - Para que tengas la foto completa
- Analizamos juntos - Identificamos qué funcionó y qué no
- Comparamos años - Para ver la tendencia real
- Planeamos el siguiente - Metas, presupuesto, acciones
- Damos seguimiento - Para que no quede en papel
El siguiente paso
¿Quieres cerrar el año sabiendo exactamente cómo te fue y qué hacer el próximo?
Mándanos tus estados financieros del año y te preparamos un análisis de cierre. Te decimos qué funcionó, qué no, y qué puedes hacer diferente.
Diciembre es para reflexionar. Enero es para actuar. No llegues a ninguno de los dos sin claridad.
